Programa de Geração da tabela SAC para calculadora HP 12C

Calculadora HP 12C

O que é SAC?

Sistema de Amortização Constante (SAC) é uma forma de amortização de um empréstimo por prestações que incluem os juros, amortizando assim partes iguais do valor total do empréstimo. Neste sistema o saldo devedor é reembolsado em valores de amortização iguais. Desta forma, no sistema SAC o valor das prestações é decrescente, já que os juros diminuem a cada prestação. O valor da amortização é calculada dividindo-se o valor do principal pelo número de períodos de pagamento, ou seja, de parcelas.
O SAC é um dos tipos de sistema de amortização utilizados em financiamentos imobiliários. A principal característica do SAC é que ele amortiza um percentual fixo do saldo devedor desde o início do financiamento. Esse percentual de amortização é sempre o mesmo, o que faz com que a parcela de amortização da dívida seja maior no início do financiamento, fazendo com que o saldo devedor caia mais rapidamente do que em outros mecanismos de amortização.
Fonte: http://pt.wikipedia.org/wiki/Sistema_de_Amortiza%C3%A7%C3%A3o_Constante

Agora que vocês já sabem o que é SAC, o famoso financiamento que inicia o valor da parcela alto e vai baixando todos os meses, geralmente utilizado em Capital de Giro e no programa Minha Casa, Minha Vida.
Iremos usar a calculadora programável HP 12C, ela que é utilizada na execução de cálculos financeiros envolvendo juros compostos, taxas de retorno, amortização, etc, lançada em 1981 pela empresa Hewlett-Packard e é vendida até hoje, utiliza o método RPN (Notação Polonesa Inversa).

Abaixo veja um exemplo de financiamento utilizando a tabela SAC.

Problema:
A empresa XYZ Ltda precisando de Capital de Giro, fez um empréstimo no valor de R$ 15.000,00, por um prazo de 10 meses, o banco cobrou juros de 3,3% a.m. Qual o valor das parcelas, juros, amortização, montante das parcelas e montante dos juros?

Tabela 1.1 - Sistema de Amortização Constante

SAC
N. Parcelas	Valor das parcelas	Juros	Amortização	Saldo Devedor
0	---	--	--	R$ 15000,00
1	R$ 1995,00	R$ 495,00	R$ 1500,00	R$ 13500,00
2	R$ 1945,50	R$ 445,50	R$ 1500,00	R$ 12000,00
3	R$ 1896,00	R$ 396,00	R$ 1500,00	R$ 10500,00
4	R$ 1846,50	R$ 346,50	R$ 1500,00	R$ 9000,00
5	R$ 1797,00	R$ 297,00	R$ 1500,00	R$ 7500,00
6	R$ 1747,50	R$ 247,50	R$ 1500,00	R$ 6000,00
7	R$ 1698,00	R$ 198,00	R$ 1500,00	R$ 4500,00
8	R$ 1648,50	R$ 148,50	R$ 1500,00	R$ 3000,00
9	R$ 1599,00	R$ 99,00	R$ 1500,00	R$ 1500,00
10	R$ 1549,50	R$ 49,50	R$ 1500,00	R$ 0,00

Montante das parcelas: R$ 17722,50
Montante dos juros: R$ 2722,50

Ou seja, o valor da primeira parcela é o valor dos Juros somado com o valor da Amortização, sendo que o valor dos juros é calculado 3,3% sobre o Saldo Devedor e o valor da Amortização é o Valor do Empréstimo dividido por 10 meses, e por ultimo o Montante das Parcelas e Montante dos Juros são a soma de todos os meses.

O programa abaixo monta exatamente esta tabela.

Vamos ter como entrada:
PV = Valor do financiamento
i = Valor do juros cobrado pelo banco
n = Número de parcelas

E saída:
RCL 7 = Valor da parcela
RCL 8 = Juros do mês
RCL 9 = Valor amortização
RCL 4 = Saldo devedor
RCL 5 = Montante dos juros
RCL 6 = Parcela corrente
RCL 1 = Montante da amortização
RCL 2 = Montante pago do financiamento

R/S = Executa a programação 

Tabela 1.2 - Programa para HP 12C

Programa desenvolvido por Marco Antônio Versão 1.02 10/04/2013
Linhas	Funções	Descrição
	f     P/R f     PRGM	Abre o modo programação Apaga todos os programas da calculadora
1 2 3 4	RCL     PV RCL     n   STO     9	Gera o valor da amortização e Salva na memória 9
5 6 7 8	RCL     6 1 + STO     6	Contador de parcela Salva na memória 6
9 10 11 12 13 14	RCL     PV RCL     6 RCL     9 X - STO     4	Gera o saldo Devedor Salva na memória 4
15 16 17 18 19 20	RCL     4 RCL     9 + RCL     i % STO     8	Gera o valor dos Juros Salva na memória 8
21 22 23 24	RCL     9 RCL     8 + STO     7	Gera o Valor das Parcelas Salva na memória 7
25 26 27 28	RCL     5 RCL     8 + STO     5	Gera Juros Totais Salva na memória 5
29 30 31 32	RCL     2 RCL     7 + STO     2	Gera o Total Pago com Juros Salva na memória 2
33 34 35 36	RCL     1 RCL     9 + STO     1	Gera o Total pago de Amortização Salva na memória 1
37	RCL     6	Mostra a parcela corrente
	f     P/R	Fecha o modo programação

ATENÇÃO!
Depois de ter digitado a programação na HP 12C, e inserido os dados de entrada corretamente ( PV, i, n ), basta executar a tecla R/S, ou seja, irá aparecer na tela a parcela corrente, no caso, aparecerá a primeira parcela, e se quiser as outras parcelas, basta teclar R/S novamente, a cada teclada mostrará a parcela corrente e assim sucessivamente.

Agora vamos para prática, no vídeo irei utilizar o simulador da HP 12C online acessado neste site: http://www.calculadorahp.com.br

Vídeo prático programando na HP 12C e gerando a tabela SAC

É isto aí pessoal, até a próxima!


Bibliografia:
HP 12C Calculadora Financeira. Disponível em:<http://h10032.www1.hp.com/ctg/Manual/bpia5239.pdf>.Acesso em: 11 abr. 2013.

Link externo:
Cálculo online da Tabela SAC com totalização dos juros